Договор цессии (переуступки долга) между юридическим и физическим лицом

С ростом количества долговых обязательств растет и разнообразная практика, связанная с отношениями должника и кредитора. Одним из распространенных договоров в этой сфере стал договор цессии.

Договор цессии регламентируется Гражданским кодексом РФ ст. 382-392. Под договором цессии понимается уступка права требования по обязательствам, имеющим различную правовую природу. Сразу отметим, что по данному договору нельзя передать обязательства личностного характера, например, алименты, компенсацию морального вреда или вреда здоровью.

Сторонами в договоре являются:

• Цедент – первоначальный кредитор, передающий свои права требования;
• Цессионарий – лицо, принимающий права требования.

В некоторых источниках выделяют ещё одну сторону цессии – должника. Однако большинство специалистов в области права сходится во мнении, которое подтверждается и судебной практикой, что должник в данном договоре не является самостоятельным субъектом. Данное положение должника косвенно подтверждается и законодательными нормами, которые не предусматривают участие должника в заключении договора цессии, в том числе и не требуется его согласие на заключение договора. В то же время закон допускает возможность заключения трехстороннего договора цессии, в котором принимает участие и должник. На практике такие договора встречаются крайне редко, наибольшее распространение получила уступка права требования между юридическим и физическим лицами.

Нормы, регулирующие правоотношения по договору цессии, не содержат ограничений по кругу лиц, имеющим право заключить такого рода соглашение. Стороной в договоре может быть и физическое, и юридическое лицо.

Договор цессии заключается обязательно в письменной форме. Содержание каждого договора носит строго индивидуальный характер, который зависит от характера долговых обязательств, сторон договора. Но вне зависимости от этого, в договоре уступки права требования должно быть отражено:

• Полное наименование цедента с указанием лица, представляющего его интересы. Если от организации действует не руководитель, а представитель, то должна быть представлена доверенность на подписание договоров от имени юридического лица ;
• Полное наименование цессионария – если это физическое лицо, то Ф.И.О. и паспортные данные;
• Предмет договора – уступка права требования по конкретному обязательству. Указывается обязательство, которое передается с обозначением документов, которые его подтверждают;
• Наименование должника – указывается полное наименование, ИНН, ОГРН должника юридического лица. Ф.И.О. и паспортные данные должника – физического лица;
• Размер уступаемого требования;
• Размер платы за передаваемое обязательство. Если договор носит безвозмездный характер, то это необходимо отразить в договоре;
• Перечень документов, передаваемых по долгу цессионарию, с указанием срока их передачи;
• Обязательство цессионария в определенный срок уведомить должника об уступке права требования.

Стороны могут включить в договор и иные условия, которые, на их взгляд, необходимо зафиксировать документально.

При заключении договора цессии особое внимание необходимо уделять документам, подтверждающим наличие долга. Данные документы условно делят долговые обязательства на две группы:

• Подтвержденные – то есть документы свидетельствуют, что обязательства точно есть и носят неоспоримый характер. Такими документами являются судебные решения, исполнительные листы, а также официальные признания долга должником;
• Неподтвержденные – долговые обязательства, подтверждаемые документами, которые могут быть оспорены. Например, договора поставки, договор сдачи квартиры в аренду с мебелью. акты сверки и т.д.

• Скачать образец договора цессии .doc

В любом случае все документы по долгу при подписании договора цессии должны быть переданы цессионарию. Также у него есть право потребовать от первоначального кредитора всю информацию по должнику, которой он располагает.

Если первоначальным кредитором выступает юридическое лицо, а сумма обязательства довольно крупная, то для заключения договора цессии может потребоваться согласие всех участников данной организации. В таком случае к договору цессии обязательно прикладывается протокол учредительного собрания ООО с соответствующим решением.

Совет: при планировании заключения договора цессии необходимо изучить не только все документы по самому обязательству, но и узнать максимальный объем информации как о кредиторе, так и о должнике. Только в этом случае можно с большой долей вероятности исключить различные мошеннические или не совсем честные схемы, которых в сфере уступки права требования довольно много.

Как было отмечено выше, существуют определенные особенности заключения договора уступки права требования в зависимости от передаваемых обязательств. Данную специфику должны учитывать обе стороны договора, так как их несоблюдение может привести к признанию сделки недействительной или невозможности взыскать долг.

Уступка права требования в сфере недвижимости встречается довольно часто. Применяется данный договор и в сфере ипотечного кредитования, и в долевом строительстве. При его заключении необходимо указать конкретный объект недвижимого имущества, права требования на который передаются. Как и любая сделка с недвижимостью, договор цессии подлежит обязательной регистрации в установленном порядке.

Правовое регулирование страхования предусматривает возможность уступки права требования по договорам страхования. Кроме того, существует понятие цедирования риска, предусматривающего возможность перестрахования самого страховщика. Однако в этой сфере есть и определенные ограничения, например, по договорам ОСАГО законодательно цессия запрещена.

В данном случае договор цессии носит в большинстве случаев трехсторонний характер. По условиям такого договор цессионарий оплачивает товар поставщику, затем требует оплату от покупателя. В определенной степени данный договор схож с предоставлением кредитной линии или товарного кредита.

Кроме того, уступка права требования по договору поставки может происходить и по классической схеме передачи долговых обязательств, когда покупатель получил товар, но не произвел оплату за него. Возможны и противоположные ситуации – поставка оплачена, но товар не получен. В большинстве подобных ситуаций для взыскания задолженности может потребоваться обращение в суд.

В настоящее время самое распространенное основание для заключения договора цессии – это кредитные обязательства. Как правило, кредиторы охотно отдают обязательства, которые являются проблемными активами. Чаще всего договор цессии заключается, если сумма долга несопоставима с расходами на его взыскание. Либо если кредитор уже не имеет возможности провести процедуру взыскания самостоятельно.

При заключении договора уступки права требования по договорам займа цедент обязан передать не только сам кредитный договор, но и все приложения к нему, в том числе и графики погашения задолженности. Также обязательным документом к договору цессии является расчет задолженности с отражением всех начисленных штрафных санкций. При передаче права требования по кредитным обязательствам у нового кредитора сохраняется право начислять пени и штрафы, регламентированные первоначальным договором, если данный договор не содержит иного условия.

При заключении договора цессии необходимо учитывать и определенные риски, которые несет данного рода сделка. Наибольшая опасность кроется в невозможности добиться от должника исполнения обязательств. Например, юридическое лицо должно выплатить определенную сумму, но к моменту уступки права требования оно уже прекратило свое существование или находится в состоянии банкротства. Нередко должники физические лица не имеют имущества, на которое можно обратить взыскание, поэтому их долги можно признать безнадежными к взысканию. На практике подобные ситуации можно просчитать заранее при анализе долговых обязательств, в отношении которых планируется заключить договор цессии. Кроме того, существует законодательная возможность оспорить данный договор или признать его недействительным. В большинстве случаев это возможно по общим основаниям. К примеру, при неуплате уступки цессионарием, отсутствии подтверждающих документов на обязательства, непроведение регистрации сделки в установленном порядке и т.д. Но есть и характерные обстоятельства, которые делают договора данного типа недействительными. Так, если в первоначальном договоре между должником и кредитором содержится прямой запрет на уступку права требования третьим лицам, то договор цессии в отношении такого обязательства заключен быть не может, а в случае заключения он может быть признан недействительным.

Договор цессии — удобный инструмент в правоотношениях между юридическими и физическими лицами в сфере денежных обязательств. Кредитору этот договор позволяет избавиться от проблемных долгов, должнику дает шанс снять с себя обязательства с минимальными затратами, а для лица, приобретающего права требования, это возможность приобрести ликвидный актив, а также возможность заработка.

Отметим, что в последнее время наметилась тенденция на активное приобретение дебиторской задолженности, данные сделки осуществляются именно договорами цессии. Начинающие предприниматели могут рассматривать данный вариант как возможность накопления первоначального капитала. Эксперты отмечают, что наиболее удобным вариантом организации такого рода заработка является осуществление деятельности в качестве ИП, применяющего Доходы минус расходы. Безусловно, первые сделки можно проводить и как физическое лицо, но для работы на «потоке» лучше оформить свой бизнес, в таком случае снимаются все вопросы со стороны налоговой и договора цессии не принесут с собой лишних хлопот, а обеспечат только стабильный доход.

Договор переуступки долга между юридическими лицами

Если говорить коротко, то договор переуступки долга между юридическими лицами – это определенное соглашение, которое заключается для того, чтобы передать право кредиторской задолженности иному юридическому или же физическому лицу. Такое соглашение является полностью законным и фактически позволяет передавать другой стороне обязанности по конкретному долгу без участия самого должника. Какое-либо одобрение последнего при этом совершенно не нужно. Это основной принцип и условия составления подобного рода договоренностей, хотя детали заключаемых соглашений могут в значительной степени разниться, поскольку обстоятельства (как изначальные, так и касающиеся документально-подтверждающей базы) никогда не бывают одинаковыми.

Несмотря на то, что договор переуступки долга между юридическими лицами используется довольно широко, законодательство Российской Федерации не позволяет передавать абсолютно все случаи. Некоторые обязанности личностного плана, подразумевающие, к примеру, компенсацию моральных убытков, и тому подобного, не могут быть отчуждены с помощью данного соглашения.

Образец договора переуступки долга между юридическими лицами можно легко найти в интернете. Как показывает практика, необходимость в заключении подобного рода соглашений возникла на фоне не способности кредиторов в определенных случаях самостоятельно истребовать с должника материальную задолженность. Иногда причиной заключения соглашения является договоренность лиц (юридических/физических) разделить вышеупомянутые обязательства.

Вышеупомянутое требование можно передать как бесплатно, так и за деньги. То есть, во втором случае право продается. Когда соглашение пройдет стадию заключения, должнику с целью информирования, как правило, всегда отправляется соответствующее уведомление. Чтобы увидеть взаимосвязь сторон в данном соглашении, можно скачать образец договора переуступки долга между юридическими лицами и ознакомиться с ним более тщательно. Обычно сторонами цессии являются два субъекта:

Договор цессии между юридическими лицами - переуступка долга

Договор цессии между юридическими лицами — это передача права на взыскание какой-либо задолженности третьему лицу, причем без согласия самого должника. Еще такая процедура называется договором цедента (это старый кредитор) и цессионария (новый кредитор).

Если соглашение должника и цедента еще действует, то, когда будет происходить переуступка долга (оформление новой договоренности) необходимо будет уведомить это юр. лицо, что права на взыскание будут передавать и, что его обязательство приобретет третий участник.

Во время того, как будет выполняться процесс по переуступке долга нужно правильно выполнять налоговые проводки или возможны различные последствия. Хотя договор цессии между юридическими лицами вполне законный способ перераспределения денежных потоков, как и процедура называющаяся переуступка долга, но особенность в том, что заключение соглашения от цессионария и цедентатребует, чтобы условия возмездности были соблюдены.

В противном случае сделка может считаться не обоснованной, и налоговая признает ее дарением, так как новый акт был подписан на очень невыгодных для первого кредитора условиях. И организация, предприятие пойдет доказывать свою правоту в суд. Чтобы исключить такое стечение обстоятельств надо еще до того, как будет заключаться договор цессии между юридическими лицами составить служебную записку, где обосновать цену, также нужно указать почему произошла переуступка долга. То есть нужна причина, которой может быть невозможность возвращения дебиторской задолженности — это поможет исключить последствия по факту сделки.

Переуступка права требования долга между юридическими лицами проводки, которых могут выполняться тремя заинтересованными сторонами, может привести к разным последствиям, когда происходит налогообложение.

У цедента не возникнут последствия по НДС после того, как будет подписан какой-либо договор цессиимежду юридическими лицами, который указал, что произошла переуступка долга, так как до отправки товара он уже выполнял его налоговые проводки с договорной цены.

В тему: Как не платить кредит законно и начать спокойно жить?

Новый кредитор получит основание для проплаты НДС только когда его доход превысит расход, то есть налоговые проводки должны учитывать такие последствия. Если ситуация не разрешилась, так как договор цессии между юридическими лицами и переуступка долга не дали ожидаемых плодов в виде прибыли, то налогообложение и последствия от него будут отсутствовать, как и налоговые проводки. И неважно в результате передачи какого долга так произошло: договора подряда, дебиторской задолженности, прочего.

Надо знать, что последствия по налогу на прибыль у цедента возникнут не после того, как будет заключаться данный вид соглашения, а когда будут выполнены финансовые условия и денежный перевод от второй стороны поступит на его счет.

При необходимости договор цессии между юридическими лицами в котором указана переуступка долга можно бесплатно скачать здесь:

Возникла проблема? Позвоните юристу:

+7 (499) 703-41-47 - Москва, Московская область
+7 (812) 309-83-52 - Санкт-Петербург, Ленинградская область

Один такой образец можно использовать, то есть заключать в различных случаях, так как форма его одинакова. Только нужно учитывать на каждый случай, сколько сторон может быть участниками соглашения, то есть нужен двухсторонний или трехсторонний вид. Если он трехсторонний (один участник — это должник), то это уже может быть договор факторинга, а не договор цессии между юридическими лицами, хотя они схожи и подразумевают, что выполняется переуступка долга, то есть даже налоговые последствия у них схожие, как и бухгалтерские налоговые проводки.

Но это разные соглашения поэтому потребуется иной образец, который также легко скачать бесплатно. Если же передача права требования осуществляет двухсторонний акт между юр. лицами, тогда указанный образец, его форма подойдут всегда, а в остальных случаях надо быть внимательным.

Подписывая договор цесии между юридическими лицами, которым осуществляется переуступка долга, права требования на него надо знать, что возникает ряд прав обязанностей. В основном они касаются старого кредитора, который должен:

1. Оповестить третью сторону, которой является заемщик.
2. Принять все возражения, если они объективны, то устранить причины.
3. Все необходимые документы должны быть подписаны старым кредитором в трехдневный срок после того, как подписан договор цессии между юридическими лицами.

В тему: Какие негосударственные пенсионные фонды самые надежные?

Все эти пункты важные, так как переуступка долга может не состояться, не будет оснований выполнять бухгалтерские налоговые проводки, бухучет, не будет оснований для какого-либо последствия. Так как условия, которые указывает законодательство, как обязательные межу тремя заинтересованными сторонами будут являться не выполненными. После чего будут происходить споры, судебные разбирательства прочее.

Если между сторонами все же соглашение подписано, но цедент не выполнил свою обязанность по урегулированию каких-либо вопросов с цессеонаром, то все форсмажорные обстоятельства будут на его совести (включая бухучет, налоговые проводки), поэтому все последствия он должен будет устранить самолично. И не важно с чего согласия он действовал (бездействовал).

Также нужно знать некоторые особенности о подписании соглашений между сторонами, например, например, долги по соглашению подряда можно передавать всегда без ограничений, а по соглашению займа только кредитной организации. Последствия неправильного соглашения — это его расторжение, также должны быть аннулированы все бухгалтерские, налоговые проводки.

Когда подписывается договор цессии между юридическими лицами, то существенные условия будут следующие: сумма, которая будет передана циссеонарию, сроки действия соглашения. Если такие существенные пункты не будут указаны, то суд может посчитать договоренность несостоявшейся. Последствия будут соответствующие, то есть проплаты, налоговые проводки надо будет аннулировать и тд. Поэтому любой образец такого соглашения нужно проверять на наличие указанных пунктов.

Также нужно знать, что договоренность между разными участниками (юридическим, физическим) могут иметь разные причины, например, для юрлиц частая причина реорганизация организации. Физическим важно другое, все же часто они сотрудничают, но иногда они не могут пересекаться, так как нельзя передавать право востребовать алименты, другие задолженности. Не предусмотрен такой образец соглашения, нет у организации оснований выполнять налоговые проводки.

Переуступка долга между юридическими лицами, помощь адвоката

Заставить должника исполнить обязательство по договору, например, по договору займа – не составляет серьезной проблемы. Достаточно обратиться в суд и получить нужное решение. Но, чтобы получить нужное решение суда нужно, все же, потратить большое количество времени. Эти траты никто не возместит. Можно пойти другим путем – заключить договор цессии. Это, собственно говоря, переуступка долга между юридическими лицами.

Цессия – договор очень серьезный, подходить к заключению которого необходимо ответственно, используя опыт и знания профессиональных юристов.

В результате цессии кредитор передает свое право требования от должника исполнения обязательства. Типичный пример: банки «передают долги» коллекторским агентствам. Коллекторы при этом получают:

• все рычаги давления на должника, в том числе право на обращение в суд;
• право взыскивать штрафные санкции: неустойки, пени, проценты.

Таким образом, кредитор передает свои права и обязанности третьему лицу, которое само становится кредитором. Обычно, такое третье лицо называют вторичным кредитором.

Звоните нам
по телефону
+7-499-653-8783

Нельзя переуступить большинство обязательств, которые тесно связаны с участником правоотношений. Что это за обязательства. Например, обязательство по компенсации морального вреда. Его возмещение должно получить то лицо, которому данный вред причинен. Для юридических лиц более характерна ситуация, связанная с восстановлением репутации компании.

Это обязательства, появившиеся из:

• хозяйственных договоров;
• страховых договоров;
• соглашений об ответственности руководителя юридического лица;
• прочих имущественных правоотношений.

По возмездному договору цессии лицо, осуществляющее переуступку – цедент, получает определенное вознаграждение от вторичного кредитора – цессионария. Это выгодно. Если на взыскание долга будет потрачено много времени и сил, то почему бы этот долг не «продать», быстро получив хотя бы часть суммы задолженности? Иногда компании «продают» долги своим кредиторам, а те, взамен, списывают всю задолженность или ее часть. Бесповоротный договор цессии может возникнуть в тех случаях, когда для руководителя организации установлена особая ответственность по обязательствам компании.

Основные требования к договору цессии устанавливаются гражданским законодательством. Между тем, типовой формы договора не существует, в виду того, что им не пользуются государственные органы. Каждая компания составляет свой собственный договор самостоятельно.

Тем не менее, в договоре в обязательном порядке должны быть прописаны следующие условия:

• размер обязательства, подлежащего исполнению;
• общая сумма долга;
• должны быть указаны реквизиты документа, послужившего основанием исполнения обязательства;
• переуступаемое обязательство;
• стоимость переуступки (может содержаться оговорка о том, что переуступка осуществляется безвозмездно);
• наименование сторон и их данные.

Важно отметить, что заключение договора цессии требует серьезной бухгалтерской и правовой работы. Бухгалтер должен отслеживать своевременность перевода платежей, а юрист должен грамотно оформлять все необходимые документы, в том числе и сам договор. Договор заключается в той форме, в которой был заключен договор, являющийся основанием первоначального обязательства. Договоры цессии, связанные с недвижимостью, подлежат государственной регистрации в органах Росреестра.

Звоните нам
по телефону

Если речь идет об обязательствах, вытекающих из хоз. договоров, то лучше долго не тянуть. Идеальное время – когда просрочка по обязательству составляет менее 6 месяцев. Это поможет получить максимальное вознаграждение за переуступку. Обязательство по договору страхования лучше всего переуступать со сменой собственника объекта страхования.

Договоры цессии активно используются на практике различными компаниями. Причины просты и банальны:

• не нужно тратить время на «выбивание» денег с должника. Если есть желающие сделать это самостоятельно, то почему бы не поручить это им, получив хорошее вознаграждение;
• можно рассчитаться с собственными долгами, передав своему кредитору долг другой компании;
• имеется возможность решить финансовые проблемы, связанные с личностью руководителя компании.

Нужно еще раз подчеркнуть, что цессия – договор очень серьезный, подходить к заключению которого необходимо ответственно, используя опыт и знания профессиональных юристов. Несоблюдение какого-либо требования к договору может дать основания для признания сделки недействительной в судебном порядке.

Почему вы должны выбрать нас?
Наша компания занимается взысканием задолженностей более 10 лет. За это время нам удалось тщательно изучить все тактики защиты имущественных интересов, используемые кредитором. Не единожды находясь по разные стороны баррикад в спорах о долгах, мы хорошо изучили методы влияния на должника и способы противоборства с кредитными организациями. Профессиональные знания и большой практический опыт позволяют нам добиваться успеха в делах законными способами.

Взыскание задолженностей любых видов и размеров.
Мы работаем с долгами по алиментам на несовершеннолетних детей, невыплатами по долговым обязательствам, денежными компенсациями за причиненный ущерб, невыполненными условиями хозяйственного договора. Какова бы ни была сумма задолженности, наши юристы тщательно изучают причины сложившейся ситуации и разрабатывают план дальнейших действий по урегулированию имущественных споров.

Возврат задолженности в кратчайшие сроки.
Мы заинтересованы в том, чтобы наши клиенты как можно быстрее получили свои денежные средства обратно. Небольшие долговые суммы (до 5 т. руб.) поможем вернуть через 2 – 3 недели, более крупные (10-50 т. руб.) в течение 1,5 мес. Процедура возврата долга проводится на законных основаниях без превышения полномочий и введения штрафных санкций.

Профессиональная поддержка специалистов.
Мы занимаемся ведением дел «под ключ» или оказываем содействие на любой стадии. Специалисты нашей компании так же, как и вы, заинтересованы в положительном результате. Мы гарантируем внимательное отношение к каждому клиенту и оказание ему квалифицированной юридической помощи.

Взыскание задолженности с юридических и физических лиц.
Мы работаем с возвратом долга в пользу государственных и финансовых учреждений в случае задержки гражданами оплаты коммунальных платежей и штрафов, нарушения кредитных обязательств и сроков внесения денежных средств за взятое в аренду помещение. Еще одним направлением нашей деятельности является урегулирование денежных споров в отношении третьих лиц.

Взыскание задолженности на любой стадии и любого срока давности.
Мы занимаемся ведением дел в досудебном и судебном порядке, включая проведение переговоров, оформление претензии или представление интересов клиента в судебном органе. Вы можете обратиться к нам за помощью, если дело уже передано в суд, либо находится в стадии исполнительного производства.